xiao材 追問

2018-05-16 11:44

好的

xiao材 追問

2018-05-17 11:06

老師再問個問題啊，我們單位食堂一下交了兩年房租發票已開，金額不大兩年30000元，但是一下進費用我感覺匯算時間要調整，那我做的會計分錄是借：應付職工薪酬-非貨幣性福利  30000  貸;銀行存款  30000     攤銷時候每個月借：管理費用-福利費  1250 貸;應付職工薪酬-非貨幣性福利  1250   這樣應付職工薪酬-非貨幣性福利就有余額這樣對么

xiao材 追問

2018-05-17 11:49

老師那能不能直接放在待攤費用里攤銷，感覺其他應收款不對勁啊

xiao材 追問

2018-05-17 12:02

是的新會計準則取消了，但是以前會計就放在這里面了，我沒改就一直這么攤銷。

xiao材 追問

2018-05-17 12:04

那老師我一下全部進費用行不行，借管理費用-福利費  30000 貸：應付職工薪酬-非貨幣性福利 30000

xiao材 追問

2018-05-17 16:02

食堂屬于員工福利啊，進其他應收款怪怪的！還有就是匯算的時候一個老師說其他應收款長期掛著也有風險。老師到底正確咋做求解

xiao材 追問

2018-05-17 16:48

好的那我把他做到其他應收款   借：其他應收款30000     貸：銀行存款30000   借：管理費用-福利費么1250
貸：其他銀行收款1250

徐阿富老師 解答

2018-05-16 11:21

你好，可以做在研發支出，等項目成功了再轉到無形資產

徐阿富老師 解答

2018-05-16 11:34

你好，好的，等下中午我回復你，好嗎？先吃飯。

徐阿富老師 解答

2018-05-16 12:13

你好，平時付款，借：研發支出-資本化支出-委托開發  借：應交稅費-應交增值稅（普票沒有這個）   貸：銀行存款          項目完工轉無形資產  借：：無形資產 -OA軟件       貸：研發支出--資本化支出-委托開發 。  如果覺得我的回答還滿意，請給我五星的評價，謝謝。

徐阿富老師 解答

2018-05-17 11:10

你好，付出去30000時不要做在應付職工薪酬科目里，可以做在其他應收款科目里，然后按月分攤，這樣比較好，因為應付職工薪酬這個科目比較敏感的。

徐阿富老師 解答

2018-05-17 11:58

你好，沒有待攤費用科目了

徐阿富老師 解答

2018-05-17 12:19

你好，不可以全部進費用的。你認為放其他應收款不妥當的理由是什么？

徐阿富老師 解答

2018-05-17 16:06

你好，這個是正常的預付，又不是非正常的支出。沒有問題的啊。是一個待攤的開支。

徐阿富老師 解答

2018-05-17 16:54

你好。對的，沒問題的，你可以放心做。      如果覺得我的答復還滿意，請給我五星級的評價，謝謝。