王璐璐老師 解答

2024-05-13 19:57

加油  等你的好評哦

秋風 追問

2024-05-13 19:59

但是會計學堂老師講這個的時候這一句剖析怎么理解呢
無論會計怎么處理，銷售退回發生在2024年度，根據《國家稅務總局關于確認企業所得稅收入若干問題的通知》（國稅函[2008]875號）規定，只能沖減2024 年度的銷售收入。而會計處理根據《企業會計準則第29號——資產負債表日后事項》規定，該事項屬于資產負債表日后調整事項，雖然銷售退回發生在2025年度，但是必須調整2024年度的財務報表。

王璐璐老師 解答

2024-05-13 20:09

你好  無論會計怎么處理，銷售退回發生在2024年度，根據《國家稅務總局關于確認企業所得稅收入若干問題的通知》（國稅函[2008]875號）規定，只能沖減2024 年度的銷售收入。而會計處理根據《企業會計準則第29號——資產負債表日后事項》規定，該事項屬于資產負債表日后調整事項，雖然銷售退回發生在2025年度，但是必須調整2024年度的財務報表。------這個是稅法規定的哈  也是書上的哈  實操其實就是調整2024.2025年隨便企業自己的   稅務局只要你是在匯算之前調整的都認可的

秋風 追問

2024-05-13 20:19

那是什么意思呢，那如果是稅法上要求的，那么會匯算清繳要不要調整填報的財務報表呢，要不要進行匯算清繳的納稅調整呢

王璐璐老師 解答

2024-05-13 20:20

你好 那么會匯算清繳要不要調整填報的財務報表呢，要不要進行匯算清繳的納稅調整呢--匯算調整就可以的  不要調整季報年報 就調整匯算報表就要的

秋風 追問

2024-05-13 20:27

針對這個例子，匯算清繳如何調整呢

王璐璐老師 解答

2024-05-13 20:32

你好 這個可以在納稅調整表里面調整其他欄次的哈   

秋風 追問

2024-05-13 20:33

調整什么內容呢
收入成本都要調整嗎？調增還是調減呢，調整24年還是24年和25年都要調呢

王璐璐老師 解答

2024-05-13 20:41

你好  調減收入-成本金額就可以的哈   這個是調整24的哈

王璐璐老師 解答

2024-05-13 20:58

加油  等你的好評哦