欣欣向云 追問

2024-01-08 12:32

是異地工程，稅款是根據開出去的發票和收到的成本發票計算的。

郭老師 解答

2024-01-08 12:34

你好，根據你收到的錢或者是開了發票的時間來預交，一般都是按月的，次月15號之前截止
企業所得稅也是按照項目來，他不是按年的。

欣欣向云 追問

2024-01-08 15:11

我知道是按照項目來。
如果時間橫跨了幾個年份呢，是可以按照每個年度核算企業所得稅嗎？
我們現在是跟施工單位整體對數。從工程款里扣除他們應承擔的稅款。根據我們開票的金額計算企業所得稅。根據我們拿回的成本發票計算增值稅、附加稅、印花稅。所有的稅種加在一起就是施工單位承擔的稅款。現不含稅工程款140多萬，都開了發票出去。但是有沒收回這么多成本發票。最后計算出施工單位應承擔稅款為差不多20萬。這樣是否合理呢？

郭老師 解答

2024-01-08 15:15

以后能收到發票嗎？你可以先暫估的
這個高20萬有點高。

欣欣向云 追問

2024-01-08 16:13

就是因為超過時間沒能提供發票回來，所以我們才按年度劃分。超過時間沒提供的就讓他們自己承擔。是據實核算的，根據您的回答，應該也沒問題的。

郭老師 解答

2024-01-08 16:15

匯算清繳之前能不能都收到發票？

欣欣向云 追問

2024-01-08 16:21

2020年開的票了。早都過了可以用的時間了。

郭老師 解答

2024-01-08 16:22

那你就按照他匯算清繳之前給你提供的發票來計算。那你們現在才計算？

欣欣向云 追問

2024-01-08 16:25

因為現在是對數。
好的知道了。謝謝您的解答！

郭老師 解答

2024-01-08 16:29

不用客氣，工作愉快。