晴晴、晴 追問

2018-03-03 20:45

調整的17年財務費用，

方老師 解答

2018-03-04 11:20

增加還是減少。可以在申報表納稅調整表跨期欄進行調整。

晴晴、晴 追問

2018-03-04 12:57

老師主要是之前我們企業都沒有接到業務，企業也沒有繳納過企業所得稅一直是0申報，現在我們這個季度接到了業務，產生有主營業務成本，但是收到了預收款10萬沒有開票的，所以也就沒有主營業務收入，現在我的問題是我這個季度的企業所得稅的申報的主表欄目是不是不用填營業收入，按照利潤表填營業成本，以及利潤總額嘛？還有就是之前用以前年度損益調整的12000的費用，我需要在具體的主表哪個欄目填，填的數字是多啊？企業所得稅25%

方老師 解答

2018-03-04 13:09

以前年度損益調整不是調整的以前年度的費用嗎? 
季度申報表就按你本季度的利潤表申報填寫，不考慮以前年度的調整。