阿芳? 追問

2023-06-14 09:30

工程項目 需要按完工進度確認收入嗎 我是一次性全部開出去了 發票    現在只能按開票金額一次性確認收入是吧

玲老師 解答

2023-06-14 09:33

一次性提前開發票了，還沒有提供服務，那就是按照發票的全額交增值稅，然后收入是按照進度來確認。

阿芳? 追問

2023-06-14 10:24

那就是增值稅收入 和所得稅收入 短時間內絲不一致的  稅務會有預警嗎

玲老師 解答

2023-06-14 10:27

你好，這個可以不一樣的，要是預警讓你做說明你就實話實說。

阿芳? 追問

2023-06-14 10:29

比如 開了90萬發票出去   要交2.6萬增值稅  我的完工進度是50%  我這樣做分錄嗎   借：應收賬款 90萬   貸主營業務收入 45萬   應交稅費-增值稅銷項稅-2.6萬嗎      下次另外50%完工在就是怎么做分錄

玲老師 解答

2023-06-14 10:32

下次就再確認一半收入的分錄就可以了，稅款不用單獨不用再寫了，因為一次交了。

阿芳? 追問

2023-06-14 10:33

理論是這樣  但是 分錄具體怎么寫列

玲老師 解答

2023-06-14 10:35

你好同 借  應收  貸收入    后面一半收入