快樂每一天 追問

2017-09-04 20:10

利潤表是虧損   -28萬     本月預收賬款200萬  我們是按毛利百分之10   預交企業所得稅    200-28=172*10%*25%=4.3   我就預交企業所得稅4.3萬    對嗎老師

鄒老師 解答

2017-09-04 20:18

按預收賬款確定的毛利是不能彌補之前的虧損的 
而且你不能用預收賬款直接減去以前虧損，而是按200*10%*25%減去虧損來計算

快樂每一天 追問

2017-09-04 21:20

老師   我填表應納稅所得稅額填（200*10%*25%） 利潤表虧損-28=  -23萬      不用交所得稅 對嗎

鄒老師 解答

2017-09-04 21:34

你好，是的，不需要預交的

快樂每一天 追問

2017-09-04 22:00

@鄒老師好的  非常感謝  老師