王小于可微 追問

2022-10-14 11:33

好的老師   那有限合伙持股另外一家企業(yè)。當合伙人打款到持股企業(yè)時候  分錄是借：長投   貸：相應分錄吧？

王雁鳴老師 解答

2022-10-14 11:40

同學你好，是的，你理解正確。

王小于可微 追問

2022-10-14 11:42

老師 我還有一個問題  就是有限合伙在稅務核定稅種時候沒有“企業(yè)所得稅”。但是賬中我們有一點利潤需要繳納企業(yè)所得稅。這個該怎辦？

王雁鳴老師 解答

2022-10-14 11:56

同學你好，一般情況下，有限合伙有利潤，也不需要繳納企業(yè)所得稅的，需要繳納生產(chǎn)經(jīng)理個人所得稅，申報這個就行了。如果有限合伙人股東是企業(yè)的話，需要計算出按比例分配的利潤，由股東自行申報企業(yè)所得稅處理。

王小于可微 追問

2022-10-14 13:54

那老師 如果這樣的話是不是 帳目中就不用計提所得稅了？

王雁鳴老師 解答

2022-10-14 14:11

同學你好，是的，不需要計提所得稅了。