坐看云起時 追問

2017-06-21 08:38

報表如何填寫

鄒老師 解答

2017-06-21 08:38

你好，報表還是根據你做的分錄編制

坐看云起時 追問

2017-06-21 08:50

請具體講講所得稅匯算中如何計算出應預交的所得稅，收入，成本、利潤都 和財務 報表 一致，因利潤為負則計算 出所得稅為0 ，

鄒老師 解答

2017-06-21 08:51

你好，根據  預收賬款金額*預計毛利率*企業所得稅稅率計算 
房地產企業不是根據實際利潤申報所得稅，而是根據 預收賬款金額*預計毛利率*企業所得稅稅率計算的

坐看云起時 追問

2017-06-21 08:54

就是說年度匯算表中所得稅按正常申報為0，然后另行再按年度預收款再申報一次，對嗎？那這個二次申報表既不是季報以不是年報，從那下載呢

鄒老師 解答

2017-06-21 08:55

你好，不是兩次申報 
而是在附表中有個專門針對房地產企業預計毛利的表格需要填寫，在這個地方做納稅調整增加