劉泳杉 追問

2017-06-01 13:51

我4月份前都入的是管理費用-房租，那么我可以調回來嗎？紅沖管理費用-房租，然后更正到借：管理費用-福利費    貸：應付工資-福利費   借：應付工資-福利費  貸：預付賬款（銀行存款）。可以這樣嗎？還是之前的不紅沖了，新的付款部分入福利費？還有一個問題，如果直接入管理費用-房租，有什么問題嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-06-01 13:53

您好，可以調整回來的?？梢赃@樣操作的。紅沖與不紅沖都行。直接入管理費用-租賃費也沒事的，只是不規范而已。

劉泳杉 追問

2017-06-01 13:59

老師：福利費在匯算清繳的時候是有比例的，如果福利費過多，會調增。入管理費用-房租，可能會少繳納企業所得稅。按照老師說的，如果規范話，就入福利費，分錄：管理費用-福利費 貸：應付工資-福利費 借：應付工資-福利費 貸：預付賬款（銀行存款），這樣對嗎？之前幾個月的我不想調了，可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-06-01 14:08

您好，這樣對的?？梢缘?。