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送心意

東老師

職稱中級會計師,稅務師

2022-07-11 16:28

對,需要在6月末計提的。你需要算出累積的利潤數三下。

餅餅啦 追問

2022-07-11 16:29

是要先結轉損益還是先計提所得稅?。老師  麻煩解答一下

東老師 解答

2022-07-11 16:29

先計提所得稅,然后再結轉損益。

餅餅啦 追問

2022-07-11 16:31

如果不計提也可以是不?

東老師 解答

2022-07-11 16:31

最好還是在6月份的時候計提

餅餅啦 追問

2022-07-11 16:34

我不會計算老師

東老師 解答

2022-07-11 16:34

你如果不會計算的話,也可以在7月份的時候就先計提再繳納

餅餅啦 追問

2022-07-11 16:34

先結轉損益,然后看營業利潤嗎?

東老師 解答

2022-07-11 16:35

對,沒問題,可以這么操作。

餅餅啦 追問

2022-07-11 16:36

正常情況下當月如果沒有結轉損益應該如何去計算所得稅計提額?

東老師 解答

2022-07-11 16:37

可以看科目余額表上的收入,成本費用這些金額。來接計算應該繳納那個企業所得稅。

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2022-03-02 16:59:15
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計提 借所得稅費用 貸應交稅費-企業所得稅 借應交稅費-企業所得稅 貸銀行存款
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