劉艷麗 追問

2022-05-23 10:10

AAA 家具廠2021年有關(guān)支出情況如下：
(1）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬(wàn)元。
(2）發(fā)生銷售費(fèi)用1270萬(wàn)元（其中廣告費(fèi)900萬(wàn)元）；管理費(fèi)用480
萬(wàn)元（其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬(wàn)元）；財(cái)務(wù)費(fèi)用30萬(wàn)元（2021年4月1
日從外單位借款500萬(wàn)元，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，已知同期同類貸
款銀行利率為6%)。截至2020年年底，企業(yè)尚未扣除的廣告費(fèi)
為70萬(wàn)元。(3）稅金及附加180萬(wàn)元。(4）營(yíng)業(yè)外支出13.15萬(wàn)元。
其中：轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)凈損失2.5萬(wàn)元；稅收滯納金6萬(wàn)元；企業(yè)自產(chǎn)課桌
直接對(duì)外捐贈(zèng)4.65萬(wàn)元。(5）成本、費(fèi)用中實(shí)發(fā)工資總額200萬(wàn)
元，撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)3.5萬(wàn)元，發(fā)生職工福利費(fèi)2

劉艷麗 追問

2022-05-23 10:10

老師還在嗎

劉艷麗 追問

2022-05-23 10:10

）,6月底售出，轉(zhuǎn)讓收入40萬(wàn)元，會(huì)計(jì)核算的賬面凈值為42.5萬(wàn)元，稅前允許扣除的計(jì)稅基礎(chǔ)為51萬(wàn)元，全年提取折舊2.5萬(wàn)元，稅前允許扣除的折舊為3萬(wàn)元。假設(shè) AAA 家具廠不符合稅率優(yōu)惠條件。在直接計(jì)算法和間接法下，該企業(yè)2021年度企業(yè)所稅額為多少？

丁小丁老師 解答

2022-05-23 10:33

您好！在的，中午給您過程哦

丁小丁老師 解答

2022-05-23 12:11

您好！會(huì)計(jì)收入呢？能把整個(gè)題目截圖嗎？

劉艷麗 追問

2022-05-23 12:49

可以的老師

劉艷麗 追問

2022-05-23 12:51

為什么我這個(gè)圖片過不去啊

丁小丁老師 解答

2022-05-23 13:23

您好！收到圖片了，我看下，再給您回復(fù)

丁小丁老師 解答

2022-05-23 14:14

您好！這個(gè)還比較復(fù)雜，晚上再給你詳細(xì)過程，別急哈

劉艷麗 追問

2022-05-23 14:36

老師我挺著急的啊

劉艷麗 追問

2022-05-23 14:37

五點(diǎn)之前給我解答一下

劉艷麗 追問

2022-05-23 14:37

我這問好久了呢

丁小丁老師 解答

2022-05-23 15:14

您好！您參考下，有問題再溝通

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:16

老師你，您會(huì)做嗎？

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:17

我都等那么久了

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:17

不能一直拖著我吧

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:17

我想知道怎么做啊

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:18

老師啊，您回答一下我的問題吧

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:31

這個(gè)是那個(gè)方法呢

劉艷麗 追問

2022-05-23 15:32

直接計(jì)算法還是間接計(jì)算法呢

丁小丁老師 解答

2022-05-23 16:48

您好！這個(gè)是間接法，直接法的你要把差異調(diào)整的數(shù)據(jù)直接在收入和成本中調(diào)整

丁小丁老師 解答

2022-05-23 16:55

第一張圖是間接法，第二張圖是直接法，以這兩個(gè)圖為準(zhǔn)哦

劉艷麗 追問

2022-05-23 17:38

好的謝謝老師

丁小丁老師 解答

2022-05-23 17:41

不客氣，有問題再溝通哦