Neva 追問

2017-04-25 14:23

那具體分錄怎么做呢，老師，報表上怎么體現啊，要去稅務局做更正嗎

宋生老師 解答

2017-04-25 14:24

您好！不用你平時做計提工資分錄怎么做的

Neva 追問

2017-04-25 14:34

@宋老師：平時是 借：管理費用    貸：應付職工薪酬 ，但是這樣不是影響損益么？是不是借：以前年度損益調整   貸：應付職工薪酬好些呢

宋生老師 解答

2017-04-25 14:35

您好！是的，就是這樣。計入以前年度損益調整

Neva 追問

2017-04-25 14:43

@宋老師： 然后再將“以前年度損益調整”余額轉入“利潤分配——未分配利潤”嗎，那利潤表上如何體現呢，老師

宋生老師 解答

2017-04-25 14:46

您好！對的。現在的利潤表不體現這個。以前有個以前年度損益的行次，這個直接影響未分配利潤。