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送心意

李霞老師

職稱中級會計師

2022-03-25 12:18

你好,你可以這樣,你可以
借固定資產,然后
貸利潤分配未分配利潤,利潤分配未分配利潤就相當于替代了你那個管理費用,其他相當于我們反沖了管理費。

尹鳳君 追問

2022-03-25 12:29

酒店去年裝修,固定資產和工程款共計1000萬元,2021年12月我把原來會計計入的管理費用1000萬元,調整出來400萬元計入長期待攤費用了,還有600多萬元,還在2021年管理費用內,2021年虧損1500多萬元。

李霞老師 解答

2022-03-25 12:30


借固定資產400,
借長期待攤費用600,
貸利潤分配。

尹鳳君 追問

2022-03-25 12:43

老師,酒店是租用的房子

李霞老師 解答

2022-03-25 12:44

租的房子的話,那你把裝修費用全部計入待攤費用里面就可以。

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相關問題討論
你好,通常是計入管理費用
2017-04-24 11:39:15
你好 借:固定資產 貸:以前年度損益調整
2022-03-08 07:25:22
管理費用
2017-03-31 12:39:23
你好,你可以這樣,你可以 借固定資產,然后 貸利潤分配未分配利潤,利潤分配未分配利潤就相當于替代了你那個管理費用,其他相當于我們反沖了管理費。
2022-03-25 12:18:28
計入在建工程,完工后再轉固定資產,最后計提折舊處理
2019-04-11 09:35:12
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