小白兔吖 追問

2022-03-09 19:45

反結賬算了吧，因為我剛接手勞務公司，老會計離職了，我不想動他的賬，要做的話就只能做到22年。另外一個就是工人和公司談的是稅后工資，不承擔個稅的，現在發放了40萬，出現了將近2萬的個稅，怎么處理？我想著分5個月去計提，先掛到賬里，啥時候有錢啥時候在發放。我不知道這個對著沒。

小白兔吖 追問

2022-03-09 19:46

公司也不承擔這2萬的個稅，還考慮到會不會影響2023的匯算清繳，所以不知道怎么做合適，麻煩老師提供個思路

meizi老師 解答

2022-03-09 19:57

你好  ；  1. 那你就補做到22年去就行了。 涉及損益科目的 就注意走以前年度損益調整科目去處理下就行了。     會影響的   ；到時個稅你們會代扣代繳的 ；  到時這個個稅你們公司承擔 就得走營業外支出的；     到時23年要調增處理的  。   工人是與你公司是勞務合同 會開票嗎  還是說是  勞動合同   按工資薪金來報的？ 買社保了嗎  

小白兔吖 追問

2022-03-09 21:30

這個不是通過我們公戶去發的40萬，是人家甲方直接給勞動監察大隊，勞動監察大隊直接發放給我們的工人的，

小白兔吖 追問

2022-03-09 21:31

這些人都是臨時工有些是有合同的，有些沒有，他們是稅后工資，沒有社保

meizi老師 解答

2022-03-10 07:13

你好，臨時工要開票給你才行的，到時你們自己代扣代繳個稅，公司承擔個稅做賬即可，他們劃走的錢應該是你們農民工專戶里面的錢，是嗎

小白兔吖 追問

2022-03-10 07:22

票是開不來了，是的

meizi老師 解答

2022-03-10 07:30

發票開不了,到時你記入成本，匯算做調整處理