草木深 追問

2021-11-26 21:45

子公司按應發工資的2%提取的工會經費，申報以后交給稅局了，但又按每個員工崗位工資的5‰扣發提取了另外一部分工會經費交給母公司，理由是逢年過節母公司要發放員工福利

bamboo老師 解答

2021-11-26 21:55

那需要開具發票 或者提供發放福利的表格 

草木深 追問

2021-11-26 21:57

發放的福利金額和交給母公司的金額不對等，該如何呢？

bamboo老師 解答

2021-11-26 21:58

那是多發放了還是少發放了

草木深 追問

2021-11-27 13:47

母公司總的來說會多發放
我就是想知道有差的話，都怎么處理？

bamboo老師 解答

2021-11-27 13:50

按照自己單位實際支付的金額入賬 差額計入資本公積

草木深 追問

2021-11-27 13:59

扣發員工5‰工會經費分錄，借:應付職工薪酬—福利費，貸:其他應付款—工會經費，


把這個錢打給母公司分錄，借:其他應付款—工會經費，貸:銀行存款


母公司發放節日禮品并提供發放清單，然后咋分錄？

bamboo老師 解答

2021-11-27 14:10

借：管理費用-福利費等
貸：應付職工薪酬-福利費