王青梅 追問

2021-11-01 14:33

老師，那我怎么做賬呢？具體分錄是？

東老師 解答

2021-11-01 14:33

賬上還是正常計入到固定資產，按月計提折舊

王青梅 追問

2021-11-01 16:09

老師，那一次性抵扣企業所得稅怎么操作呢？

東老師 解答

2021-11-01 16:09

這個是在季度申報的時候填寫加速折舊表的

王青梅 追問

2021-11-01 16:35

老師，填寫了加速折舊表，賬還是正常做，對嗎？加速折舊那部分是不是沒提折舊的余額？如果我不做固定資產，直接做到管理費用里，行嗎？

東老師 解答

2021-11-01 16:35

你金額這么大，是需要進入到固定資產的。

東老師 解答

2021-11-01 16:35

賬上每個月計提折舊就行。

王青梅 追問

2021-11-01 16:37

老師，那以后提折舊，再申報，還要把這部分折舊的費用扣除吧，這個也是填加速折舊嘛

東老師 解答

2021-11-01 16:38

對，需要把這部分具體的折舊扣除的。

東老師 解答

2021-11-01 16:38

在匯算清繳的時候把每月計提折舊扣除。