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送心意

張壹老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-10-29 10:23

你好,第1問就是算銷項(xiàng)稅
銷項(xiàng)稅=(1000/(1+13%)+1000/(1+13%)/0.8*0.2)*13%

cola 追問

2021-10-29 10:27

老師,后面半部分有疑問,不含稅金額/0.8*0.2的邏輯是什么?

張壹老師 解答

2021-10-29 10:31

后面20%是發(fā)實(shí)物股利給股東,也是視同銷售,要交銷項(xiàng)稅80%的正常不含賣價(jià)/0.8*0.2就是算20%的不含稅價(jià)

cola 追問

2021-10-29 10:38

懂了老師,感謝

張壹老師 解答

2021-10-29 10:53

你好,不客氣,祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步!

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相關(guān)問題討論
您好,請(qǐng)問一下題目在那里呢
2022-11-21 21:37:46
你好 是的,你的增值稅肯定是少繳納的
2022-04-09 17:11:04
你好,可以把暫估的紅沖,然后做正確的銷項(xiàng)稅額分錄?
2022-04-01 14:38:30
你好,屬于以物易物,一般按照換出商品的售價(jià)確定銷售收入計(jì)算銷項(xiàng)稅額。
2022-03-30 17:31:51
你好 待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額就是會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入的時(shí)點(diǎn)早于增值稅稅法上確認(rèn)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)點(diǎn)的,應(yīng)將相關(guān)銷項(xiàng)稅額計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)—待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額,待實(shí)際發(fā)生納稅義務(wù)的時(shí)候再轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)科目核算
2022-02-09 18:52:52
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