櫻花雨 追問

2021-10-13 15:27

8月留抵1.9萬多，9月銷項4.3萬多，進項570多，但為什么月底應繳稅費還有4.9萬多啊

鄒老師 解答

2021-10-13 15:28

你好，根據你提供的信息，這個月應納稅額=4.3萬多—570多—1.9萬多  才是啊 

櫻花雨 追問

2021-10-13 15:28

請老師幫忙看看，到底怎么做才是正確的，要怎樣做8月分的分錄，9月份的會計分錄要怎么做才是對的

鄒老師 解答

2021-10-13 15:28

你好，根據你提供的信息，這個月應納稅額=4.3萬多—570多—1.9萬多  才是啊 
進項大于銷項的時候，結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
銷項大于進項的時候，結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅

櫻花雨 追問

2021-10-13 15:33

我上面圖片的分錄就是這個意思一樣啊，只不過二給科目您是轉出示交增值稅，我的軟件里沒有這個就直接是應交稅費---未交增值稅啊，結構是一樣的啊，但得到的最終數據按理說9月應交稅費貸方是2萬多才對啊，為什么余額表應交稅費貸方是4.9萬啊？

鄒老師 解答

2021-10-13 15:34

你好，根據你提供的信息，這個月應納稅額=4.3萬多—570多—1.9萬多  才是啊 
余額表應交稅費貸方是4.9萬，是不是還包括了其他稅款呢（比如企業所得稅，附加稅）

櫻花雨 追問

2021-10-13 15:46

企業所得稅沒有，我們是虧損的，附加稅就哪么一點點也不至于有4.9萬的應交稅金

鄒老師 解答

2021-10-13 15:48

你好，那就需要去檢查是不是單位賬務處理，或者報表編制有錯誤

櫻花雨 追問

2021-10-13 15:58

我再看看吧，謝老師

鄒老師 解答

2021-10-13 15:59

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！