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送心意

來來老師

職稱中級會計師

2021-07-07 11:00

你好 一般應該是原來的賬本會是
小規模 應交稅費-應交增值稅 是借方余額
或是一般納稅人 是應交稅費-未應交增值稅是借方余額
收到退庫
借:銀行存款
貸:應交稅費-應交增值稅或應交稅費-未應交增值稅

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相關問題討論
你好!你是什么業務要申請退稅?出口嗎
2024-08-21 16:08:05
你好,可以的,一般沒問題
2022-04-13 12:01:46
你好? 符合規定的可以退?
2022-03-02 13:58:58
營業收入”:按照上一年度增值稅銷售額確定。增值稅差額征稅的,以差額后的銷售額確定。 “資產總額”:按照上一會計年度年末值填寫。 財政部 國家稅務總局2022年第14號公告所稱中型企業、小型企業和微型企業,按照《中小企業劃型標準規定》(工信部聯企業〔2011〕300號)和《金融業企業劃型標準規定》(銀發〔2015〕309號)中的營業收入指標、資產總額指標確定。其中,資產總額指標按照納稅人上一會計年度年末值確定。營業收入指標按照納稅人上一會計年度增值稅銷售額確定;不滿一個會計年度的,按照以下公式計算:   增值稅銷售額(年)=上一會計年度企業實際存續期間增值稅銷售額/企業實際存續月數×12
2022-06-07 15:01:50
同學你好 按照《財政部 稅務總局關于進一步加大增值稅期末留抵退稅政策實施力度的公告》的規定,符合條件的制造業等行業企業申請留抵退稅的銷售額占比為:從事《國民經濟行業分類》中“制造業”、“科學研究和技術服務業”、“電力、熱力、燃氣及水生產和供應業”、“軟件和信息技術服務業”、“生態保護和環境治理業”和“交通運輸、倉儲和郵政業”業務相應發生的增值稅銷售額占全部增值稅銷售額的比重超過50%。 您公司登記為一般納稅人后的經營期雖不滿12個月,但總經營期已超過12個月。因此,您應將申請退稅前連續12個月的增值稅銷售額(包含小規模納稅人期間的銷售額)一并計算。
2022-05-24 14:59:48
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