學堂用戶_ph754507 追問

2021-06-24 18:14

老師好！這是第一步，然后怎么沖平其他應收款？

玲老師 解答

2021-06-24 18:18

你好
借其他應收款貸銀行 

學堂用戶_ph754507 追問

2021-06-24 18:30

老師好！這個錢是從員工工資里扣回來的，銀行實際是沒收到的。

玲老師 解答

2021-06-24 18:39

這個是你代支付費用時的分錄。然后第一個分錄是扣工資的分錄。

學堂用戶_ph754507 追問

2021-06-25 10:45

老師好：比喻說：我的分錄是這樣的：1.計提本月工資：借：管理費用-工資 5000元；貸：應付職工薪酬-工資 5000元；2.發放本月工資：借：應付職工薪酬-工資 5000元；貸：銀行存款 4000元；貸：其他應收款-員工個人社保 1000元；貸：其他應收款-員工個人住房公積金 350元； 貸:應交稅費-個人所得稅50元；貸：其他應收款-員工水電費 100元。是我這個分錄做錯了么，應該怎樣做，請指教。

玲老師 解答

2021-06-25 10:52

分錄 是對的  下月交稅就好了 

學堂用戶_ph754507 追問

2021-06-25 10:54

老師好！但是我其他應收款-員工水電費100元，那里怎平賬？

玲老師 解答

2021-06-25 11:01

你好
發工資時扣 
借應付職工薪酬
貸其他應收款  
前面給你寫分錄 了 

學堂用戶_ph754507 追問

2021-06-25 11:04

但是我其他應收款那里，貸方還有余額，一直掛著，我就想不通，這個貸方余額怎么平。你原來跟我說用：借銀行存款 100元，貸其他應收款-員工水電費100元，如果這樣我銀行又多了100元了，請指教。

玲老師 解答

2021-06-25 11:14

你沒有付這個電費 付了就平了 上面回復過了，分錄給你寫了還哪不清楚呢  
借其他應收款貸銀行 

學堂用戶_ph754507 追問

2021-06-25 11:23

這個水電費是房東扣的，沒有發票，那怎么沖賬？可以讓房東開收據么？500元以下的收據是可做稅扣除的對么？

玲老師 解答

2021-06-25 11:31

對這樣處理是可以的。可以稅前扣除。