懦弱的裙子 追問

2016-11-20 17:42

老師您做的第二筆收入實際上我公司并沒有發貨呀，只是一筆退貨呀，為什么不按照退貨的會計分錄來做呢

懦弱的裙子 追問

2016-11-20 17:54

但是如果是和用友系統的增值稅發票開票一起做賬，我這個月并沒有入庫這2.5噸，在用友系統中我該怎么樣開增值稅發票呢，

王雁鳴老師 解答

2016-11-20 17:30

您好，負數發票借：應收賬款，負數，貸：主營業務收入，負數，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數
正數發票，借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項。
第三張，借：應收賬款，貸：其他業務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項。

王雁鳴老師 解答

2016-11-20 17:47

您好，因為第一筆分錄已經把上月的發貨全部沖回去了，第二筆分錄還要補上沒退回來的那部分發貨的啊。

王雁鳴老師 解答

2016-11-20 18:20

您好，那您這個月退貨還是有1.5噸的吧，就利用這個退貨的1.5噸進行處理即可，比如也可以做退回4噸，再發貨2.5噸。