小魚兒 追問

2021-04-29 09:46

分公司那邊是給員工發工資交社保的，然后也交個稅的，就是是每次是由總公司直接把錢打過去，然后來分公司賬號來支付的。

樸老師 解答

2021-04-29 09:55

分公司做代收代付的就行了
反正是非獨立核算的，最后都得合并

小魚兒 追問

2021-04-29 10:56

怎么操作哦，比如說我們給分公司發工資的時候，我們就是轉賬到分公司賬號上，然后總公司做借其他應收帶銀行存貸，銀行存款。那分公司把這份工資發出去之后，然后我們后續賬務該怎么處理啊？

樸老師 解答

2021-04-29 11:00

總公司要做
借管理費用等科目
貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬
貸其他應付款
借其他應收款
貸銀行存款
借其他應付款
貸其他應收款

小魚兒 追問

2021-04-29 11:20

但是有一點就是他們前幾年我現在的這個公司前幾年做帳都做錯了就是說，他們給分公司借款的時候就是直接是，就是借其他應收，然后分公司貸銀行存款，然后產生了這些工資，只辦公成本之后呢，他們就直接入到分公司的賬了，就是最后沒有，里面沒有充這個賬。現在導致我們總公司上面的就是顯示分公司欠款都欠了好幾百萬，然后分公司賬上都顯示欠總公司款欠了好幾百萬，然后問題的所在點就是說，這幾年兩邊分公司的人員工資啊，這些嗯，發生的成本都就是都企業所得稅前都不能扣除了，都沒有入到總公司的賬賬上來。然后導致這幾年好幾百萬的那個兩邊的成本都沒有扣的都沒做進來。分公司非獨立核算所有費用都計入總公司的賬上，這樣操作合法嗎？因為這家公司去年被稅務局檢查過. 之前的賬一直是外面兼職人員做的，做的亂七八糟

樸老師 解答

2021-04-29 11:24

那這個只能你自己操作清楚了哦，按照實際業務來操作