喵喵 追問

2021-04-25 20:51

老師能分析說明一下為什么是借：應交稅費應交增值稅減免稅款280 貸：利潤分配 280，這樣做分錄呢

郭老師 解答

2021-04-25 20:54

你好，跨年的損益，用利潤分配或者是以前年度損益調整來做，之前應該是貸管理費用，現在改成了貸利潤分配，你抵扣了增值稅，用應交稅費，應交增值稅這個科目來。

喵喵 追問

2021-04-25 20:59

老師我去年3月是按減征的計提了，4月交的時候是 借記：應交稅費應交增值稅減免稅款280，貸記了銀行存款的。

郭老師 解答

2021-04-25 21:01

借管理費用貸銀行存款借應交稅費應交增值稅減免稅款借管理費用負數，正常的應該是這么做的，這個能理解嗎？

喵喵 追問

2021-04-25 21:03

不好意思，老師，我是計提按減征的了，4月交稅的分錄忘記做借記：應交稅費應交增值稅減免稅款280，貸記管理費用，這筆了，

喵喵 追問

2021-04-25 21:04

現在在整理去年的憑證，還未去做匯算清繳，我能在去年的憑證上如何更正嗎？

郭老師 解答

2021-04-25 21:05

你已經那么做了，其實也不影響管理費用，可以那么做的，你已經做了底褲的分錄。

喵喵 追問

2021-04-25 21:09

將錯就錯不做這筆分錄也可以嗎？因為現在我加進來這一筆分錄的話財務報表和電子稅務局上的不一致了，不知能怎么調才好

郭老師 解答

2021-04-25 21:11

你不想修改，可以不用修改，這個你自己決定就行，
我們給你出正確的解決方法
出了問題
你知道自己錯在哪里
不要認為你錯誤的是正確的

喵喵 追問

2021-04-25 21:15

就是我發現自己做錯了，現在不懂如何處理才來請教老師的

郭老師 解答

2021-04-25 21:16

你好，借應交稅費應交增值稅減免稅款貸銀行存款，做這個可以的，不用修改。

喵喵 追問

2021-04-25 21:18

但是，老師，銀行繳款是沒繳這280的哦

郭老師 解答

2021-04-25 21:23

你們買金水盤沒有付款嗎

喵喵 追問

2021-04-25 21:26

付了，我入的是管理費用科目

郭老師 解答

2021-04-25 21:27

完整的分錄的
借管理費用貸銀行
借應交稅費貸銀行存款

喵喵 追問

2021-04-25 21:27

是不是不過管理費用這個科目的意思？

喵喵 追問

2021-04-25 21:29

支付維護直接出應交稅費-應交增值稅-減免稅款，貸：現金，我們是微信支付的

郭老師 解答

2021-04-25 21:30

完整的分錄，你是不是做的上面的兩個

郭老師 解答

2021-04-25 21:30

你得說下你之前的完整分錄，我才給你做。

郭老師 解答

2021-04-25 21:30

他知道給你怎么調整，要不無從下手

喵喵 追問

2021-04-25 21:36

老師請看一下，謝謝

郭老師 解答

2021-04-25 21:36

這個是完整的嗎？那你的減免稅款直接就沒有交啊。

郭老師 解答

2021-04-25 21:37

減免稅款就直接沒有做，借應交稅費應交增值稅減免稅款貸利潤分配做這個不就可以啦。