老師，您好，我們是做房產(chǎn)銷(xiāo)售的小規(guī)模納稅人公司，現(xiàn)在和一家房開(kāi)公司合作，房開(kāi)自己有幾個(gè)置業(yè)顧問(wèn)基本工資和提成需要我們公司來(lái)發(fā)放，但是對(duì)方要求他們的工資要從我們的結(jié)算傭金里面扣出他們自己發(fā)放，我們需要給對(duì)方開(kāi)全額（函他們扣除的那部分他們員工的工資）增值稅專(zhuān)用發(fā)票，嗯這樣以來(lái)我有兩個(gè)問(wèn)題，1、我們實(shí)際開(kāi)出去的票和實(shí)際到賬的傭金就會(huì)有工資這一塊的差異，我的賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？2、我們?cè)诙悇?wù)方面是否存在一定的風(fēng)險(xiǎn)？

meizi老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-03-25 11:30

你好 1. 你們開(kāi)票出去的金額是大于了實(shí)際到賬的金額。這工資部分計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去核算 2. 你們約定要金額到時(shí)差額部分會(huì)開(kāi)票給你們做成本就行了。

珍惜當(dāng)下，安然即好追問(wèn)

2021-03-25 15:11

老師：
1、合同中沒(méi)有約定工資部分開(kāi)發(fā)票給我們這部份支出的錢(qián)應(yīng)該怎么處理？2、小規(guī)模納稅人可以自己申請(qǐng)?jiān)鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票給他們不？我們之前只領(lǐng)了普通發(fā)票，如果可以現(xiàn)在去領(lǐng)增值稅專(zhuān)用發(fā)票怎么領(lǐng)？

meizi老師解答

2021-03-25 15:17

你好 1. 必須要約定哦。不然你們?cè)趺磥?lái)處理科目 2. 可以自己開(kāi)專(zhuān)票給他們的 3. 可以申。電子稅務(wù)局申請(qǐng)專(zhuān)票票種核定。然后稅務(wù)局審核后就可以領(lǐng)取專(zhuān)票自開(kāi)了

珍惜當(dāng)下，安然即好追問(wèn)

2021-03-25 15:28

老師，所以我現(xiàn)在好頭疼沒(méi)有票這個(gè)我要怎么入賬。合同已經(jīng)簽過(guò)了做了好長(zhǎng)時(shí)間，這次第一次給我們結(jié)傭，對(duì)方是不給開(kāi)票的，我們老板也同意的對(duì)方員工的工資從我們的傭金里扣了他們自己發(fā)，我現(xiàn)在不知道要怎么處理。

meizi老師解答

2021-03-25 15:34

你好沒(méi)有發(fā)票的話(huà) 就按實(shí)際入賬匯算調(diào)整處理。要有發(fā)票的

珍惜當(dāng)下，安然即好追問(wèn)

2021-03-25 21:20

謝謝老師的耐心解答

meizi老師解答

2021-03-26 08:57

沒(méi)事的。希望能幫到你