雨滴 追問

2021-03-17 17:47

老師，請問我接手前是外面代理記賬做賬，2020年4月代理記賬資產負債表調整了年初往來科目余額，調整前應付賬款余額-967072.02，調整后預付賬款967072.02，現在申報2020年財務報表，資產負債表年初余額是按調整后的填寫還是按2019年財務報表資產負債表年末余額填

郭老師 解答

2021-03-17 17:53

你好
按調整之后的來的

雨滴 追問

2021-03-17 17:58

剛才財務年報已經全申報了，期初數系統自動跳出來調整前的數據，現在還能修改嗎

郭老師 解答

2021-03-17 18:01

你是因為什么原因調整？

雨滴 追問

2021-03-17 18:04

之前代理記賬會計，去年公司向銀行貸款，本來應該做賬到短期借款，她做到別的科目了，今年4月進行了調整

雨滴 追問

2021-03-17 18:06

之前其他應付款掛了幾百萬，估計是從其他應付款調到短期借款

郭老師 解答

2021-03-17 18:06

然后你反結賬修改了是嗎
你之前財務報表需要修改。

雨滴 追問

2021-03-17 18:07

我讓她調對了報表才接手過來，我沒有修改，直接按她后來交接的期末數建賬

郭老師 解答

2021-03-17 18:10

他調整了之后，你申報的也得重新修改。