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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2021-03-17 15:35

你好     補做計提 借以前年度損益調整  貸應付職工薪酬-工資      借應交稅費-應交企業所得稅  貸   以前年度損益調整    結轉以前年度損益調整 余額到  利潤分配 -未分配利潤   

★神☆話:) 追問

2021-03-17 15:45

直接人工部分也做以前年度損益調整嗎

meizi老師 解答

2021-03-17 15:52

你好            你們損益科目 是的。  要走以前年度損益調整   

★神☆話:) 追問

2021-03-17 17:13

但是最后應交企業所得稅借方有余額了怎么辦

meizi老師 解答

2021-03-17 17:44

你好  你是不是沒有做計提導致的。 繳納了做借方。 沒有計提就會有余額的 

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相關問題討論
就是按照實際發放的工資計入相關成本費用,發生時直接入費用,沒有通過計提工資這一步
2018-12-18 10:04:20
你好,也要計提工資的呢。
2019-06-26 15:12:28
你好, 計提工資然后再發放的,不可以不計提
2019-10-21 15:47:18
你好,如果是通過損益科目核算的 借;以前年度損益調整,貸;應付職工薪酬
2020-02-24 14:19:07
你好,工資做賬需要計提的
2020-03-16 21:01:23
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