yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 10:55

好的，那我們公司這樣的情況如下，銀行流水：1、有老板存錢進(jìn)來(lái)，2、我們付貨款。發(fā)票有：1煉油廠給的專票、2我們開給客戶的專票，這樣我應(yīng)該如何做賬，老板可以幫我理一下嗎？謝謝你了。

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 10:57

你好 ，老板存錢 借  銀行存款  貸 其他應(yīng)付款-老板  收到專票  借  庫(kù)存商品  應(yīng)繳稅費(fèi)  貸銀行存款

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:01

我們的石油直接從廠家發(fā)貨到客戶手上，也是庫(kù)存商品是嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 11:02

你好，是的，通過(guò)庫(kù)存商品過(guò)渡下。

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:09

那我們公司，有三種油，那庫(kù)存商品后面，我是不是也要分這是哪一種。這樣的。

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 11:10

你好，是的，需要分明細(xì)核算的。

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:12

然后把貨賣出去了，我要結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。這樣以后我就能算出利潤(rùn)了對(duì)吧？

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 11:16

你好，是的，同學(xué)的理解是正確的。

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:25

老師辛苦你了，我剛接觸不太懂，辛苦 了。
大概的框架如下：
老板存錢進(jìn)來(lái)，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款。   
拿錢進(jìn)貨借預(yù)付賬款，貨銀行存款。    
  進(jìn)貨回來(lái)借庫(kù)存商品-A/B/C,貸預(yù)付賬款。因?yàn)槲覀冞M(jìn)貨是同一家，所以先預(yù)付是嗎老師。
然后賣貨出去，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銷項(xiàng)稅，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸存存商品。如果客戶才付定金，也是要先過(guò)一下預(yù)收賬款對(duì)嗎？但是如果當(dāng)月付訂金，過(guò)幾天就發(fā)貨了，我是不是就不用寫預(yù)付賬款，就等發(fā)貨了，拿到發(fā)票直接和銀行收到的錢流水對(duì)上做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入這樣可以嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 11:26

你好，是的，同學(xué)的思路很清晰，只不過(guò)進(jìn)貨有專票需要確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:33

嗯 ，好，這個(gè)我知道了，我也會(huì)認(rèn)證，那我們每天進(jìn)的石油價(jià)格都不一樣，那我進(jìn)貨時(shí)，那個(gè)總數(shù)對(duì)得上就可以了是嗎？然后這些都做完，就交稅就可以了。一個(gè)公司的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)就差不多這樣了，還有別的公司的成本，費(fèi)用這些做進(jìn)去就可以了。

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 11:35

你好，是的，是這樣的。

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:37

老師，最后一個(gè)問(wèn)題就是我們交這個(gè)進(jìn)貨印花稅，我們是按進(jìn)貨發(fā)票交的吧，因?yàn)槲覀兊暮贤袝r(shí)很不準(zhǔn) 。稅局說(shuō)可以按進(jìn)貨合同交印花稅。

答疑蘇老師 解答

2020-12-06 11:38

你好 一般都要求按發(fā)票金額來(lái)的

yolanda 追問(wèn)

2020-12-06 11:39

好的，謝謝，老師，給好評(píng)。