風輕云淡 追問

2016-09-10 19:24

那第一種情況我的賬務處理:借應交稅費-應交增值稅進項稅   貸應交稅費-進項稅轉出  是這樣嗎?

王雁鳴老師 解答

2016-09-08 21:30

您好，您上月的留抵稅額忘了做記賬，而這個月又不能抵扣，請問我進項稅轉出該咋做呢？
回答，留抵稅額不用記賬啊，您說的我不理解。

王雁鳴老師 解答

2016-09-10 13:20

您好，這分兩種情況處理，1、如果確實是不能抵扣的，以后也不再抵扣，那就要做憑證，做進項轉出處理。2、如果是下月再認證還能抵扣的話，就不用做賬處理。

王雁鳴老師 解答

2016-09-10 20:17

您好，第一種情況，賬務處理如下：
借：原材料、庫存商品、期間費用等科目
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出