菠蘿蜜 追問

2020-10-16 15:10

減免那里的金額是在減免附表小微減免那欄里自動計算出的，因為數字一樣我就不截圖小微減免那欄的金額

宋生老師 解答

2020-10-16 15:16

你好！這個數據確實是有問題，你把小微企業減免的發來看下

菠蘿蜜 追問

2020-10-16 15:26

它自動彈出的

宋生老師 解答

2020-10-16 15:29

你好！明白了，你這個是674892.75*10%+1000000*5%就是要交的稅，然后用418723.19減去你要交的，就是減免的金額

菠蘿蜜 追問

2020-10-16 15:38

老師，能否麻煩把674892.75*10%+1000000*5%這個詳細列示一下

宋生老師 解答

2020-10-16 15:44

你好！估計你是沒明白原理，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

菠蘿蜜 追問

2020-10-16 15:50

原理被搞混淆了，謝謝老師的耐心解答，以后都會了