快樂每一天 追問

2020-07-31 10:08

會計分錄怎么做

森林老師 解答

2020-07-31 10:11

同學(xué)，您好，七月繳納的社保沒有單位部門，直接做借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，收到員工工資扣回來的個人部門，借銀行存款，代其他應(yīng)收款就可以了。醫(yī)療如果需要計提，借管理費用醫(yī)療，貸應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療款，實際繳的時候，借應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療款，貸銀行存款。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:18

我們公司有5個人，只有一個人買了社保，其他4個人工資都是老板墊資，公司公賬目前屬于虧損狀態(tài)

森林老師 解答

2020-07-31 10:22

同學(xué)，您好，你是要問什么嗎。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:23

我意思這種情況我怎么計提

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:24

醫(yī)保單位交多少都不知道怎么做計提

森林老師 解答

2020-07-31 10:25

同學(xué)，您好，我覺得你們?nèi)藬?shù)少，要不先不要計提，實際繳納的時候知道數(shù)據(jù)了再做賬。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:29

那我更迷糊了，這個月我社保交了504，醫(yī)保沒有繳，我們公司有5個員工，只有一個購買了五險其他4個人沒有買你看這是我上個月做的賬。

森林老師 解答

2020-07-31 10:42

同學(xué)，您好，你的賬我看的有點暈。我大約給你講一下，一個員工工資是1000元，繳保險是20單位  個人10。那這里只有10需要在工資里扣，單位社保20需要直接做費用。所以會計分錄如下：
計提工資：借管理費用-工資1000  應(yīng)付職工薪酬-工資1000
發(fā)放工資：借應(yīng)付職工薪酬-工資1000   貸：銀行存款990  其他應(yīng)收款10（個人承擔(dān)的保險10元）
計提保險：借管理費用-養(yǎng)老20    貸 應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老20
繳納保險：借應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老20（單位承擔(dān)20）  其他應(yīng)收款10（個人承擔(dān)）  貸銀行存款。

同學(xué)，已經(jīng)給你把常用分錄做好了，你比對著把單位的數(shù)據(jù)放進去就可以了。

快樂每一天 追問

2020-07-31 10:58

你這個分錄是把工資和保險分開寫的我是把工資和保險并在一起的分錄

森林老師 解答

2020-07-31 10:59

同學(xué)，您好，應(yīng)該分開寫的，要不你自己都已經(jīng)暈了。

快樂每一天 追問

2020-07-31 11:00

那之前都是并一起寫的這個月分開寫會不會有影響

森林老師 解答

2020-07-31 11:02

同學(xué)，您好，不會影響的，早改早受益，加油。