微風浮過臉頰 追問

2020-07-22 11:21

老師是由這個政策規定嗎，我問稅務說勞務分包不能抵印花和企業所得稅

張艷老師 解答

2020-07-22 11:22

您要具體描述一下，給出具體的業務背景，老師才好幫您分析解答，好嗎？才好分析稅務說的是否正確。

微風浮過臉頰 追問

2020-07-22 11:30

我們是總公司是建筑公司，公司在寧波，在四川這邊有個項目，之前勞務分包有41萬開了外經證在四川這邊交了增值稅、附加稅、印花稅、企業所得稅和工會經費，現在總公司那邊要撥進度款（比如200萬）到四川這個項目，又要涉及到開外經證交稅，我們就想知道之前勞務分包41萬，在這次繳企業所得稅的時候可以不可以扣除，相當于200萬-41萬來計算這次要交的企業所得稅。

張艷老師 解答

2020-07-22 13:01

在項目發生地預繳的企業所得稅是可以在機構所在地預繳申報所得稅時扣除的。其他的稅不可以扣除。