pd9ref 追問

2020-07-21 14:28

關聯公司有什么需要避免的嗎

許老師 解答

2020-07-21 14:31

這個的話，主要是關聯交易。
如果關聯交易的價格不合理，并且是以避稅為目的的，這樣的話   稅務機關   有權調整交易的計稅價格哈

pd9ref 追問

2020-07-21 17:35

好的，有個問題，同事購買之前的她使用過的電腦，這臺電腦剩余使用價值3000元，直接在工資上扣，要怎么做賬呀

pd9ref 追問

2020-07-21 17:36

麻煩寫下這個分錄

許老師 解答

2020-07-21 18:25

借：固定資產清理    累計折舊    貸：固定資產
借：應付職工薪酬    貸：固定資產清理   應交稅費   銀行存款

pd9ref 追問

2020-07-21 20:04

怎么會有應交稅費

許老師 解答

2020-07-21 20:06

你這個   相當于固定資產出售   要有應交稅費的
雖然的話  你們并沒有開票

pd9ref 追問

2020-07-21 20:06

老師，你的第一個分錄我做在另外一張分錄上了，你看看我這個分錄紅色圈起來的那個，固定資產清理用紅字對嗎？

pd9ref 追問

2020-07-21 20:07

麻煩幫忙看看

許老師 解答

2020-07-21 20:23

嗯嗯   這樣正確的哦

pd9ref 追問

2020-07-21 21:07

為啥可以用紅字呀

許老師 解答

2020-07-21 21:08

本身是在貸方的   你寫在借方   是用紅字呀

pd9ref 追問

2020-07-21 21:10

不是有的科目不能用紅字嘛，那我寫在貸方可以嗎。是有些科目不能用紅字的嗎，比如，可以舉例嗎？

許老師 解答

2020-07-21 21:13

寫在貸方，當然可以啊。剛才是看你寫在借方用紅字，我是說，也可以的
正常的  就是寫在貸方呀

pd9ref 追問

2020-07-21 21:15

你做的分錄怎么還貸應交稅費呀

許老師 解答

2020-07-21 21:17

這個  相當于銷售電腦呀   雖然是二手銷售   一樣要交增值稅的

pd9ref 追問

2020-07-21 21:17

但是我沒搞這個應交稅費，有問題嗎？

pd9ref 追問

2020-07-21 21:17

麻煩具體解釋一下

許老師 解答

2020-07-21 21:20

固定資產銷售   都是要交增值稅的  貸方的話   完整的是  應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
不做的話   以后被稅務查到   還是要補交的

pd9ref 追問

2020-07-21 21:22

我們公司的農業生產的，蝦苗，免稅的，這個要交多少個點的稅呀，麻煩具體解釋的，因為你回答后我不能提問了。

許老師 解答

2020-07-21 21:25

如果是與農業相關的  這個  是不用交增值稅的
但是   上面說的 是電腦的銷售  這個   不是農業問題    所以  
你們公司是一般納稅人的話    13%的增值稅    小規模的話   現在是1%的