yolanda 追問

2020-07-10 14:39

我公司的賬有點亂，有的對公轉錢了票還沒到，有的有票了賬對不上，那我應該根據銀行流水一筆一筆的做賬還是根據發票日期做賬？

汪晨老師 解答

2020-07-10 14:41

根據流水，來記賬的。

yolanda 追問

2020-07-10 17:03

交印花稅是3月9號開始交了，銀行流水是3-10號才有進入的轉賬，這個賬有點亂。那我應該按銀行流水還是按發票日期。而且每個部門報銷發票都是差不多3個月才來報一次，對公轉錢出去，這樣也是對不上的，

yolanda 追問

2020-07-10 17:04

如果按銀行流水，比如一筆款是10萬，對公轉出去10萬，那是3月份，4月份5月份的發票都有，而且還有一半是收據沒有發票的。

汪晨老師 解答

2020-07-10 17:28

你好，按照開具發票日期繳納的。

yolanda 追問

2020-07-10 17:40

老師你沒看明白我的問題

yolanda 追問

2020-07-10 17:41

我是問這個賬亂，我是應該接發票日期做賬還是應該按銀行流水做賬？

汪晨老師 解答

2020-07-10 17:51

你好，按照銀行流水，逐筆編織分錄。

yolanda 追問

2020-07-10 17:54

可是如果按銀行流水，不是很多的發票都對不上的嗎？幾個月的發票都做在銀行流水下面。做一筆這樣不對吧。

yolanda 追問

2020-07-10 17:56

這個銀行流水轉10萬，這10萬是包換3月份的，發票，4月份的發票，5月份的發票，銀行是6月份付款，那我3-4-5月份我都不用做賬，等到6月銀行的流水才做賬。然后做賬是一次把這些發票拿都做到6月份我認為你說的按銀行流水是不對的吧。

汪晨老師 解答

2020-07-10 18:07

你好，按照流水記賬，發票在所得稅匯算清繳前取得都是可以稅前扣除，同一筆款分次支付，發票放在最后一次支付的分錄即可