酷酷的泥猴桃 追問(wèn)

2020-07-06 16:30

是商品來(lái)的。

許老師 解答

2020-07-06 16:31

哦哦   這些商品   后來(lái)是不是已經(jīng)出售  確認(rèn)收入   結(jié)轉(zhuǎn)成本了呢？

酷酷的泥猴桃 追問(wèn)

2020-07-06 16:33

是的，已經(jīng)銷(xiāo)售，結(jié)轉(zhuǎn)成本。

許老師 解答

2020-07-06 16:39

哦哦  這樣的話(huà)
借：預(yù)付賬款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出     貸：銀行存款
借：營(yíng)業(yè)外支出-滯納金    貸：銀行存款

酷酷的泥猴桃 追問(wèn)

2020-07-06 16:44

可不可以不涉及成本呢？因?yàn)閷?duì)方已經(jīng)找不到了，不可能再給我們退款退商品了，而且我們這邊稅局沒(méi)有要求改所得稅。

許老師 解答

2020-07-06 16:46

這個(gè)呀  按照稅法的規(guī)定    成本  要同時(shí)轉(zhuǎn)出的。。。
你也可以   現(xiàn)在不轉(zhuǎn)成本    可等哪一天    稅務(wù)局想起來(lái)了   或者企業(yè)清算   他們會(huì)仔細(xì)查賬的  還是要交所得稅的。。。

酷酷的泥猴桃 追問(wèn)

2020-07-06 16:49

老師還在嗎？

許老師 解答

2020-07-06 16:54

嗯嗯   我還是在的呀

酷酷的泥猴桃 追問(wèn)

2020-07-06 17:00

現(xiàn)在要怎么樣？

許老師 解答

2020-07-06 17:01

所以我說(shuō)  現(xiàn)在標(biāo)準(zhǔn)的處理  就是把成本   同時(shí)轉(zhuǎn)出的呀   我上面寫(xiě)的分錄