阿嫻 追問

2020-07-02 16:45

老師，打比方說開來的勞務費發票是30萬，我這批合同總款80萬，那我司開給對方鋁合金門窗是否是50萬，建筑服務—安裝費30萬給對方公司，整個賬務處理是這樣嗎

宋生老師 解答

2020-07-02 17:00

如果是按工程，可以一起開，不用分開

阿嫻 追問

2020-07-02 17:04

關鍵前期已經開了20萬門窗了，所以請問老師，我按上面那樣賬務處理可以嗎

宋生老師 解答

2020-07-02 17:53

您好！可以的，注意下稅率就好了

阿嫻 追問

2020-07-02 22:18

老師！打擾了，若發包方開了農民工專戶，那賬務處理是怎樣？

宋生老師 解答

2020-07-03 08:30

您好！光開了專戶不用單獨入賬，需要看有什么業務發生。

阿嫻 追問

2020-07-03 09:01

業務是簽署了銀行農民工工資發放協議。

阿嫻 追問

2020-07-03 09:02

由發包方代為發放

宋生老師 解答

2020-07-03 09:09

你好！計提工資的時候做計提的分錄，發放了工資做發放的分錄。只是簽署協議，不需要做分錄

阿嫻 追問

2020-07-03 09:37

簽署了協議，接下來工人工資那塊就是由發包方通過專用戶發放了哦，怎么做賬務處理

宋生老師 解答

2020-07-03 09:41

你好！是他們代發你們這部分是嗎？
你們做借工程施工—合同成本—人工費 貸應付職工薪酬。
然后借應付職工薪酬 貸應收賬款就好了。

阿嫻 追問

2020-07-03 10:49

嗯，代發。是不是我開給發包方發票就是工程款對吧

宋生老師 解答

2020-07-03 11:06

你好！是的、是工程款的發票。

阿嫻 追問

2020-07-03 11:16

謝謝老師

宋生老師 解答

2020-07-03 11:24

你好！不用客氣的了。