阿欣 追問

2020-06-15 09:38

房租租賃期是3年

meizi老師 解答

2020-06-15 09:41

你好   租期是在5月結束的話 。6月就不分攤了    你看看合同是好久到好久

阿欣 追問

2020-06-15 09:41

2019年11月1日到2022年10月31日

meizi老師 解答

2020-06-15 09:42

你好 那你們租期都沒結束 。 你之前多分攤了金額的嗎？ 去看看

阿欣 追問

2020-06-15 09:48

待攤銷總額是30000, 原來會計分12個月攤銷，9月份支付的房租費用，10月份攤銷2500元，以后每個月也是2500元，我現(xiàn)在想問的是，到2020年5月份，累計攤銷達到20000元，六月份我還要繼續(xù)攤銷2500元嗎？

meizi老師 解答

2020-06-15 09:52

你好繼續(xù)分攤 。 你總金額是30000 。 你們之前前任會計就處理的不對  。你11月的租期 開始分攤才對    你最好是把之前錯誤的攤銷處理下  。因為你從10月就在分攤了 不符合權責發(fā)生制

阿欣 追問

2020-06-15 09:53

老師但是9月份交房租

阿欣 追問

2020-06-15 09:54

因為和房東說好，10月份是裝修期，免了一個月房租費

meizi老師 解答

2020-06-15 09:54

你好  你9月繳納房租   你只是繳納房屋。 你實際費用還沒發(fā)生 。 要11月發(fā)生 。 你9月做借預付賬款貸銀行存款。 11月開始每月 按租期做借管理費用-租賃費貸預付賬款

阿欣 追問

2020-06-15 09:58

但是原來會計做的分錄是，
借：管理費用~房租  2500
    貸：待攤費用  2500

meizi老師 解答

2020-06-15 09:58

你好  待攤費用現(xiàn)在已經取消了這個科目使用了。 正常的話 現(xiàn)在一年內的租期就走預付賬款或者其他應付款來做賬

阿欣 追問

2020-06-15 10:04

好的謝謝老師，那原來會計做的那些分錄都沖賬嗎？房屋費那些。

meizi老師 解答

2020-06-15 10:08

你好    你要按租期來 。你看下多做的就紅沖掉 。然后按月2500元計提就行了。  不需要全部沖。 你把差額沖掉了 在按月

阿欣 追問

2020-06-15 10:11

好的，謝謝老師我明白了

meizi老師 解答

2020-06-15 10:14

沒事希望能幫到你