. 追問(wèn)

2020-06-11 13:59

提問(wèn)的問(wèn)題麻煩解答一下

郭老師 解答

2020-06-11 14:01

你好
你上面說(shuō)的看不出來(lái)
你還有其他的業(yè)務(wù)嗎
沒(méi)有其他的業(yè)務(wù)直接就是不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)
用在一般計(jì)稅和免稅的，這個(gè)才是無(wú)法區(qū)分的進(jìn)項(xiàng)

. 追問(wèn)

2020-06-11 14:04

其他的業(yè)務(wù)？就酒店行業(yè)嘛，就住宿餐飲，像電話費(fèi)，燃?xì)赓M(fèi)什么的酒店都在用，辦公室也在用，這個(gè)應(yīng)該是屬于無(wú)法劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額吧，然后按比例做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-06-11 14:05

你們開(kāi)發(fā)票不就是住宿餐飲
其他的不需要交稅不是嗎
直接進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就可以
免稅期間對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)都轉(zhuǎn)出

. 追問(wèn)

2020-06-11 14:06

啊，那這幾個(gè)月我們都是按無(wú)法劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的，那怎么辦

郭老師 解答

2020-06-11 14:07

這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出吧

. 追問(wèn)

2020-06-11 14:08

那其他幾個(gè)月的都不用管了是嗎

郭老師 解答

2020-06-11 14:09

不是的
一塊在這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

. 追問(wèn)

2020-06-11 14:10

以前的申報(bào)表都已經(jīng)報(bào)了，那怎么辦呢，全做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的話，還得不交稅費(fèi)把

郭老師 解答

2020-06-11 14:12

你之前開(kāi)的免稅的發(fā)票吧

郭老師 解答

2020-06-11 14:13

你們都是免稅
沒(méi)有稅款

. 追問(wèn)

2020-06-11 14:41

我們有賣(mài)小商品，煙酒等都交稅的

郭老師 解答

2020-06-11 14:43

那應(yīng)該區(qū)分的
同時(shí)都用的那些進(jìn)項(xiàng)
無(wú)法區(qū)分的自己核算可以抵扣

. 追問(wèn)

2020-06-11 15:04

那像這種網(wǎng)費(fèi)，車(chē)輛加油費(fèi)，燃油費(fèi)等怎么區(qū)分呢，都是直接一個(gè)整數(shù)，我都是按不得全額抵扣那個(gè)公式算的，得出的數(shù)就轉(zhuǎn)出了，剩下的用來(lái)抵扣，這樣對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:08

不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額*（當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額）/當(dāng)期全部銷(xiāo)售額）。

. 追問(wèn)

2020-06-11 15:12

嗯，我就是按這個(gè)算的，算出來(lái)的不得抵扣的就全額轉(zhuǎn)出了，剩下的就抵扣了，對(duì)嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:14

你好
是的
可以這么理解的