冷艷的寒風 追問

2020-05-24 18:36

那我這間企業是小規模，19年1-3月增值稅零申報，都沒有收入，那19年3月也要申報個稅么？

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 18:36

那我也是19年4月才報3月的個稅

黎老師 解答

2020-05-24 18:42

你好，沒有收入，也要零申報，個稅也是一樣。都是次月才申報。

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 18:51

我不太懂

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 18:52

那個稅是19年3月申報還是19年4月申報？

黎老師 解答

2020-05-24 19:01

你好，個稅是4月申報，第一季度申報也是4月申報。

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 19:21

那4月申報工資薪金個稅，那應該申報所屬期是2019年4月1日-2019年4月30日，對吧？

黎老師 解答

2020-05-24 19:33

你好，4月申報的是3月個稅，所屬期是2019年4月1日-2019年4月30日在5月申報。

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 19:51

那4月申報的是3月個稅，那我做19年3月的賬也要做工資了，但是19年第一季度是零申報，沒有收入的

黎老師 解答

2020-05-24 20:00

你好，工資表有數據，就申報，沒有就零申報。新辦企業都是這樣的，沒有收入，只有支出。很正常。

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 20:02

那我想問一下19年第二季度申報企業所得稅季報的利潤和做賬的利潤表對不上，那間企業又是企業所得稅A類的，那怎么辦？

黎老師 解答

2020-05-24 20:09

你好，19年第二季度申報企業所得稅季報的利潤和做賬的利潤表對不上，你19年匯總清繳的時候，利潤對得上就可以了。

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 20:10

這樣也可以？

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 20:11

企業所得稅A類的企業，不是查得很嚴的么？

黎老師 解答

2020-05-24 20:16

你好，A類企業是信用一級的企業。但是匯總清繳是整年賬務有調整機會。稅務機關就是要查企業財務申報，也要等匯總清繳完后才查。

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 20:30

那我19年第二個季度的利潤對不上也沒關系，只要19年企業所得稅年報的利潤和做賬的利潤表對得上就行？

冷艷的寒風 追問

2020-05-24 20:50

這間企業3月22日開業，那也要3月份建賬套做賬咯

黎老師 解答

2020-05-25 08:13

你好，一般情況下是這樣，不過有時候也會看企業的業務情況。3月的業務單據比較少，4月開始建賬也可以。

冷艷的寒風 追問

2020-05-25 09:25

但是3月份申報個稅，那應該也是3月份建賬套做賬吧？

黎老師 解答

2020-05-25 09:36

你好，3月建賬也可以，4月份建賬也可以。

冷艷的寒風 追問

2020-05-25 09:39

那19年企業所得稅申報，對得上19年第四季度的利潤表，就可可以了吧？

冷艷的寒風 追問

2020-05-25 09:40

之前19年第1、2、3季度申報企業所得稅季報，對不上做賬的利潤表，可以么？

冷艷的寒風 追問

2020-05-25 10:41

老師，請問19年企業所得稅A類，是這樣申報么？

冷艷的寒風 追問

2020-05-25 10:41

企業所得稅年報

黎老師 解答

2020-05-25 12:01

你好，上面的數據有就填，沒有就不用填。