芳芳 追問

2020-05-17 15:21

水利基金和印花稅要不要通過稅金及附加計提，稅金占收入比重(此收入要包括其他業務收入吧)
費用占收入比重(此收入要包括其他業務收入吧)
生產成本，勞務成本占收入比重(此收入是不包括其他業務收入嗎？只算主營業務收入，老師對嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 15:25

你好 是的  是這樣的，同學的理解是正確的。

芳芳 追問

2020-05-17 15:28

水利建設基金和印花稅要不要通過稅金及附加計提，為什么要交水利建基金

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 15:29

你好 需要通過稅金及附加計提，交水利基金屬于政策規定的。

芳芳 追問

2020-05-17 15:55

老師，(1)就是我們公司幫別的公司開19.8萬元發票，我該怎么做賬，實際沒有這筆收入，做外賬和做內賬該如何做賬。
(2)房地產公司欠我們20萬錢，不肯給錢，要我們老板在房地那買房子，抵房款，房子名字是寫老板弟弟的名字，但這房子實際就是老板的，老板娘說不要掛他弟弟的賬，掛老板娘的，我知道，應借：固定資產20萬，貸：應收賬款20萬，但我覺得增加固定資產也不太合適，或借：其他應收款～老板娘20萬；貸：應收賬款20萬，老師應該怎樣做

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 15:58

你好  1  外賬需要正常確認收入繳納稅費，內賬不需要做，2 借：其他應收款～老板娘20萬；貸：應收賬款20萬

芳芳 追問

2020-05-17 17:32

老師，(1)那開票19.8萬內賬就不要做了，那如果給我們5%的稅金9900元，這9900元，外賬和內賬如何做賬。
(2)我們公司還有這種情況，如合同價10萬，但客戶說要多開票1萬，要開票11萬，我們實際收入只10萬，外賬肯定要以11萬做收入，內賬這多開1萬怎么做。有的多開票會給稅金錢，有的多開票不給稅金錢，老師外賬和內賬分別該怎么處理

答疑蘇老師 解答

2020-05-17 17:34

你好1、 9900元都需要計入營業外收入的。 2、外賬按11萬做收入，內賬按10萬做收入