??cherry baby?? 追問

2020-05-15 08:59

那這4000的利潤總額是境內外合計的應納稅所得額嗎

暖暖老師 解答

2020-05-15 09:01

是的，分回1900時是投資收益里了

??cherry baby?? 追問

2020-05-15 09:15

答案里為何要加200？是否境外的虧損不得在境內彌補？

暖暖老師 解答

2020-05-15 09:16

分公司分身是需要合并到總公司的

??cherry baby?? 追問

2020-05-15 09:25

那不是境外的虧損不得在境內彌補嗎？這個怎么理解的

??cherry baby?? 追問

2020-05-15 09:26

你剛才不是說4000已經是境內外合計的應納稅所得額了嗎？為什么還要加這200和減1900

暖暖老師 解答

2020-05-15 09:28

我說的是那個1900包含在了

??cherry baby?? 追問

2020-05-15 09:38

為何1900含在4000里，200不含？

暖暖老師 解答

2020-05-15 09:42

分公司虧損就沒有收益匯回國內，是吧，但是這個損益需要合并報表才可以體現反應

??cherry baby?? 追問

2020-05-15 10:21

我完全不懂啊

暖暖老師 解答

2020-05-15 10:22

你哪里不懂呢？我解釋的不清楚嗎？

??cherry baby?? 追問

2020-05-15 11:45

計算過程不是應該為:(利潤總額4000+境外稅前所得額2800-境外虧損200)*25%-境外抵免限額700

暖暖老師 解答

2020-05-15 11:52

境外的1900需要在應納稅所得額里扣除