馨? 追問

2020-05-09 16:29

符合呀，基礎信息表也選擇是  小微企業

meizi老師 解答

2020-05-09 16:31

你好 符合 那你們應納稅所得額是多少。 現在稅率是多少

馨? 追問

2020-05-09 16:35

17.5萬，稅率25%

馨? 追問

2020-05-09 16:38

我們是改填寫主表20行   所得減免A107020表還是26行減免所得稅額A107040表呢？

meizi老師 解答

2020-05-09 16:43

你好   不對  。 你匯算 你去看看你季報是不是數據就不對  導致你不符合了

馨? 追問

2020-05-09 16:45

老師你說的季報是2019年第四季度嗎

馨? 追問

2020-05-09 16:46

數據沒錯，是小微企業

meizi老師 解答

2020-05-09 16:46

你好 是1-4季度的申報表。  你的數據會最終影響你匯算企業所得稅 是否滿足小微

馨? 追問

2020-05-09 16:59

看過了滿足小微企業，匯算清繳主表應該怎么填寫，應該填表減免所得稅額這張報表嗎

meizi老師 解答

2020-05-09 17:05

你好 你們匯算的時候滿足小微 ：根據《關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告》的有關規定，實行查賬征收企業所得稅的小型微利企業填報2018年度及以后年度《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》時，需關注以下幾點：

1、《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）為小型微利企業必填表單。

2、《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》（A000000）中的“基本經營情況”為小型微利企業必填項目；“有關涉稅事項情況”為選填項目，存在或者發生相關事項時小型微利企業必須填報；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業免填項目。

3、小型微利企業免于填報《一般企業收入明細表》（A101010）、《金融企業收入明細表》（A101020）、《一般企業成本支出明細表》（A102010）、《金融企業支出明細表》（A102020）、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。

上述表單相關數據應當在《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。

4、除以上規定外，小型微利企業可結合自身經營情況，選擇表單填報。未發生表單中規定的事項，無需填報。