小白 追問

2020-04-28 10:56

那合同上面可以附加2萬元酒抵賬這樣寫了？但是如果酒廠開票，三方協(xié)議那我們付款是不是還要付給酒廠的，還是怎么搞的

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:57

你可以直接付廣告公司可以付酒 廠，協(xié)議怎么約定就怎么支付。
可以這樣填寫

小白 追問

2020-04-28 11:03

那他拿這個(gè)抵我們開具的15萬廣告費(fèi)發(fā)票,我們之間的這筆2萬的錢是不是就可以不付款，直接互抵?還是怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 11:05

不用付款，你直接酒 抵也是可以的
這個(gè)不是固定的，是根據(jù)你實(shí)際情況 處理的

小白 追問

2020-04-28 11:10

我這樣處理借:庫存商品  貸:現(xiàn)金  2萬  借:銀行存款 13萬  現(xiàn)金 2萬  貸:主營業(yè)務(wù)收入  15萬  是這樣處理還是怎么搞的？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 11:12

是的，分錄處理完全 正確的
或者你直接
借 庫存商品 2
存款  13
代  收入  15

小白 追問

2020-04-28 11:19

老師我想問下，如果對方開不了酒票，而合同必須寫明13萬元現(xiàn)金，2萬元低酒，我們必須按照合同開具15萬元發(fā)票對吧？另外個(gè)領(lǐng)導(dǎo)總是問怎么平不了賬，怎么不劃算，其實(shí)我知道沒有票不好平，但是其實(shí)具體我也不是太清楚！如果真這樣的話！我的賬務(wù)又如何處理呢

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 12:13

你這樣解釋，就是說，你這稅法上認(rèn)可的是票據(jù)，你這平不了是沒票據(jù)導(dǎo)致的

小白 追問

2020-04-28 13:50

如果對方確定沒有票給我們的話，合同上面也需要注明13萬另外2萬抵酒。我們必須按照合同開具15萬元發(fā)票對吧？我的理解是對的吧？然后賬務(wù)處理的話我們這個(gè)兩萬塊錢酒怎么入賬呢？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 13:52

理解是對的。
你這2萬，你沒收到酒的發(fā)票，你作為應(yīng)收賬款。

后面收到酒 
借 庫存商品 等等
貸 應(yīng)收賬示  2

小白 追問

2020-04-28 14:02

可是我沒有票的話，我的后續(xù)賬務(wù)處理不能稅前扣除怎么說？我需要多承擔(dān)哪些稅費(fèi)

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 14:25

你這不可扣除，你2萬要交所得稅。其他的不存在 了

小白 追問

2020-04-28 15:56

如果沒有票，只能借：庫存商品 2  銀行存款 13  貸：主營業(yè)務(wù)收入  但是不管銷售做成本，招待用也好福利也好也不管進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，也不管記賬做費(fèi)用，并且這兩萬需要交所得稅。老師我的理解正確吧？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 16:02

是的，理解完全 正確了

小白 追問

2020-04-28 16:05

老師，剛剛領(lǐng)導(dǎo)和我說，不需要對方開票，財(cái)務(wù)這邊只簽訂13萬的合同，做賬，另外2萬他們私下讓辦公室協(xié)議，各個(gè)領(lǐng)導(dǎo)簽字和財(cái)務(wù)沒有關(guān)系，不需要我們管和做賬。我們財(cái)務(wù)就當(dāng)不知道。可照？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 16:16

那你就 不管了，按13萬處理了，但你這樣唯一的風(fēng)險(xiǎn)就是賬實(shí)不符。