未來 追問

2020-04-23 16:14

航天信息280的發票可以抵扣增值稅。我做賬時的科目是。借 管理費用貸 銀行存款。借應交稅費-減免稅280 貸管理費用?？墒亲鰐字賬時怎么就試算不平衡。多了280出來

辜老師 解答

2020-04-23 16:24

抵稅時，你管理費用要用借方負數顯示

未來 追問

2020-04-23 17:15

我的管理費用不是在月末全部結轉了么。

未來 追問

2020-04-23 17:18

好了。在丁字賬里輸入-280平衡了，可我做記賬憑證時也要做-280么？

未來 追問

2020-04-23 17:19

那我結轉管理費用時要不要結這個280呢

未來 追問

2020-04-23 17:22

還是不行。庫存現金又多了個280，怎么弄啊。你寫個會計分錄出來給我看啊

未來 追問

2020-04-23 17:23

應交稅費的貸方是不是要結轉個280

辜老師 解答

2020-04-23 17:35

你管理費用一正一負抵消了，相當于沒有發生額，就是現金減少280，應交稅費借方增加280

未來 追問

2020-04-23 18:16

不對啊。我調了本年利潤，未分配利潤后更離譜了。

辜老師 解答

2020-04-23 18:17

你是指這個280嗎，這個管理費用一增一減，不會影響利潤啊

未來 追問

2020-04-23 18:24

我把280管理費用結轉到損益了

辜老師 解答

2020-04-23 18:30

借，管理費用，貸，銀行存款
借，應交稅費～應交增值稅～減免稅，貸，管理費用
管理費用一借一貸，你沒有管理費用的發生啊

未來 追問

2020-04-23 18:31

問題是。我把280一填到應交稅費t字賬的借方就試算不平衡。不知道哪一步錯了

辜老師 解答

2020-04-23 18:43

看一下你整個的 t字賬

未來 追問

2020-04-23 18:43

我懂了。平衡了。謝謝

未來 追問

2020-04-23 18:47

老師。還是不對，我在應交稅費把280調進去。我的稅錢又多交280了，這280不是可以抵扣的么？我稅錢應該少280才對，試算平衡里

未來 追問

2020-04-23 18:48

還是在填申報表時他自動減免的？

辜老師 解答

2020-04-24 08:00

是啊，你確認應交稅費～應交增值稅～減免稅280，這個會抵減需要繳納的增值稅的