會計 追問

2020-04-16 22:18

2、折舊不需要這樣處理，當月計提當月的就是了，因為折舊不存在發放的事情。,那么當月固定資產只需要計提折舊,然后在當月在做一筆會計分錄分配到制造費用就行是嗎??

張艷老師 解答

2020-04-16 22:22

不是，如果是生產車間的設備計提折舊，直接做
借：制造費用--折舊費
       貸：累計折舊

會計 追問

2020-04-16 22:26

我知道, 是不是做在當月分配就行,,不用下月才做這筆會計分錄?不像工資當月計提,下月發放時做多一筆

張艷老師 解答

2020-04-16 22:29

如果是制造費用--折舊費的，那么月末還需要再做一筆分錄
借：生產成本
       貸：制造費用--折舊費

會計 追問

2020-04-16 22:35

你說記賬憑證可以不粘貼送貨單,那么這個記賬憑證,寫著應收賬款,卻沒送貨單粘貼,會不會有影響,或者有什么好方法

張艷老師 解答

2020-04-16 22:37

可以由您公司開具一份銷售明細單，由客戶簽收就行了。拿這個作為憑證附件。

會計 追問

2020-04-16 22:40

我們這里客戶只簽一張送貨單,不簽收多張,還有一點如果簽回的送貨單要粘貼在記賬憑證,萬一這個送貨單10幾天簽回呢,其不是這張記賬憑證要10幾天才能粘貼???

張艷老師 解答

2020-04-16 22:44

一般實務中確認收入的憑證附件就是發票、銷售明細單和出庫單也就夠了?？梢圆桓竭@個送貨單的。

會計 追問

2020-04-16 22:47

我們是內賬的,外賬交給代理記賬公司的,能不能只粘貼復印件,或者是客戶沒簽名的送貨單,但跟客戶的送貨單號一樣的,只是其中一聯

張艷老師 解答

2020-04-16 23:17

可以貼復印件作為憑證附件的。
也可以用其中一聯作為憑證附件的