ＦáＮ 追問

2020-03-09 13:27

都沒有余額，1.是借：應付賬款-張三，貸：銀行存款   借：固定資產 ，貸：應付賬款-張三    2.分錄是，借：應付賬款-李四，貸：銀行存款，借：固定資產 ，貸：應付賬款-李四，想把李四的金額調到張三的頭上，請問怎么調?

樸老師 解答

2020-03-09 13:28

這個不能，你后期再做的話按照一個人來做，你這都不是一家單位

ＦáＮ 追問

2020-03-09 13:31

是一家單位的，就是他們一個是公司臺頭，一個老板姓名臺頭了，我現在想把老板姓名抬頭付的10萬款，調到公司臺頭上，不好調嘛？

樸老師 解答

2020-03-09 13:32

可以，直接紅沖了老板名下的，計入公司名下

ＦáＮ 追問

2020-03-09 13:36

恩恩，好的，老師，我想問下，廠長的工資年底獎金，計入管理費用-工資福利費嘛？

樸老師 解答

2020-03-09 13:40

計入獎金的哦，也是獎金

ＦáＮ 追問

2020-03-09 13:46

是管理費用-獎金是嘛？還是制造費用啥的？

樸老師 解答

2020-03-09 13:46

計入管理費用獎金就可以了

ＦáＮ 追問

2020-03-09 13:52

好的，還有一個問題，就是新建廠的時候我們原料在外加工有6萬多塊錢，當時沒有掛委托加工之類的賬，現在這筆錢計入制造費用分攤到產成品可以嘛？

樸老師 解答

2020-03-09 13:57

那你得先入賬的哦

ＦáＮ 追問

2020-03-09 14:03

請問分錄如何寫?

樸老師 解答

2020-03-09 14:06

你先做盤盈入庫這筆材料

ＦáＮ 追問

2020-03-09 14:39

老師麻煩把分錄寫給我看下，謝謝

樸老師 解答

2020-03-09 14:40

借：原材料
貸：待處理財產損益──待處理流動資產損溢
報批后：
  借：待處理財產損溢──待處理流動資產損溢
  貸：管理費用

ＦáＮ 追問

2020-03-09 15:01

喔喔，然后呢？

樸老師 解答

2020-03-09 15:03

入了原材料然后按照你平時的來做就行了