小白 追問

2020-03-08 19:22

借：固定資產清理 累計折舊 貸：銀行存款 ，  這邊怎么還會有貸銀行存款。這個東西早已經沒有什么折舊了 還需要做這步么？

小葉老師 解答

2020-03-08 19:23

不好意思，敲錯字了，貸：固定資產

小白 追問

2020-03-08 20:11

老師！如果這個辦公家具和掃碼機之前沒有什么折舊和攤銷！我現在分別以2000和100的價錢賣了怎么處理呢？

小葉老師 解答

2020-03-08 20:12

一樣的，按資產處置處理即可，跟你折舊多少關系不大

小白 追問

2020-03-08 20:20

老師能把具體分錄按照我的金額寫出來么！我好研究研究！職場小白一個！謝謝老師

小葉老師 解答

2020-03-08 20:22

固定資產轉入清理，借：固定資產清理  累計折舊  貸：固定資產 ， 收到錢時：借：銀行存款 貸：固定資產清理  計提稅金：借：固定資產清理，貸：應交稅費-增值稅-銷項     結轉固定資產清理損益 ： 借：固定資產清理 貸：資產處置損益

小白 追問

2020-03-08 21:31

我意思是我賬面上都沒有這些東西我怎么寫這個分錄??！已經分辨不出來之前做的什么

小葉老師 解答

2020-03-08 21:33

那直接做營業外收入處理吧

小白 追問

2020-03-08 21:44

匯算清繳可要注意什么？還有后面可要什么附件？

小葉老師 解答

2020-03-08 21:48

附資產的處置審批單和銀行回單

小白 追問

2020-03-08 21:52

老師，如果是股東撤資，這些東西給股東！因為之前股東有投資款掛的其他應付款！沖減其他應付款的話！我后面寫個情況說明做附件可以么？

小葉老師 解答

2020-03-08 21:54

先收回錢，再轉給股東

小白 追問

2020-03-08 22:07

不可以直接沖減其他應付款么？

小葉老師 解答

2020-03-08 22:22

對外不太好解釋這些，先做處置收入，再還款給股東，就是正常的業務流程了