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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2020-02-10 14:11

你好,同學
需要的,因為你這個增值稅是已經免了,那么同時進項稅額不能抵扣。

多米 追問

2020-02-10 14:14

如果是外購商品的進項可根據購進時的不含稅金額計稅,那自產產品是按照什么價格計稅?

陳詩晗老師 解答

2020-02-10 14:15

自產按你同期同類銷售的平均價格計稅。

多米 追問

2020-02-10 15:14

學有些老師說自產產品是以制造這些產品所形成的進項稅額?那究竟哪個對?

陳詩晗老師 解答

2020-02-10 15:17

進項稅額是根據你制造產品的成本對應的進項確定 
視同銷售銷項稅額是根據你同期同類銷售的平均價格計稅

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城建稅:納稅人所在地在城市市區的,稅率為7%;而納稅人所在地在縣城、建制鎮的,稅率為5%;納稅人所在地不在城市市區、縣城或者是建制鎮的,稅率為1%。 教育費附加:3% 地方教育費附加2%
2021-01-09 07:32:23
繳納的增值稅加上消費稅)乘以7%,等于城建稅。 繳納的增值稅,加上消費稅)乘以3%等于教育附加 繳納的增值稅,加上消費稅)乘以2%等于地方教育。 這個是一般納稅人的 小規模,在這個基礎上都可以減半。
2022-02-16 13:36:34
借稅金及附加貸,應交稅費城建稅,地方教育教育附加,這個是計提的分錄 繳納,借應交稅費貸銀行存款。
2022-01-06 16:11:59
是的,你可以在申報系統中手動關聯教費附加,以及地方教費。你也可以聯系納稅服務機構,他們能為你提供更多的稅收減免政策解釋。
2023-03-22 13:41:10
你好,稅金及附加要結轉到本年利潤
2019-05-24 17:01:40
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