咘咘 追問

2020-01-07 15:25

我把減免的按老師的都做到營業外收入，但是科目還有余額扣掉這個月要交的

咘咘 追問

2020-01-07 15:25

不知道哪里不對

楊@老師 解答

2020-01-07 15:27

哪個科目還有余額

咘咘 追問

2020-01-07 15:28

應交稅金-教育附加   地方教育附加  城建稅

楊@老師 解答

2020-01-07 15:30

那是你開票的時候，增值稅算錯了，所以計提的附加稅也算錯了

咘咘 追問

2020-01-07 15:31

增值稅是對的，計提附加稅有一個季度多計提沖回了

楊@老師 解答

2020-01-07 15:37

沖回后，余額就應該是平的

咘咘 追問

2020-01-07 16:04

我對了一遍該沖回的沖了然后減免計入營業外收入，這個月計提直接按報表上要交稅金計提的，還是不對

楊@老師 解答

2020-01-07 16:20

計提的和減免的稅金是對沖的，這是平的，但你這月不是也沖回一筆嗎，所以是應該有余額的，你結轉利潤的時候就結轉平了

咘咘 追問

2020-01-07 16:23

科目余額為負數，跟這個月計提要交的對不上，不應該是一致的？

楊@老師 解答

2020-01-07 16:27

你不是沖賬了嗎，沖的是上個嫉妒的，但你這月計提的是這個季度的，兩者肯定不相等啊

咘咘 追問

2020-01-07 16:29

我這個月計提實際應交金額17.92，科目余額為貸方負數113.25，這個不對吧？

楊@老師 解答

2020-01-07 16:31

那你紅沖多少，你自己把明細對一下，

咘咘 追問

2020-01-07 16:38

第一張是一季度減免的附加稅，當時做錯了，第二張是我今天沖回的，第三張是多計提了，第四張多計提的我沖掉了，然后剩下就是四季度的減免附加稅

咘咘 追問

2020-01-07 16:43

辛苦老師，找到問題了

楊@老師 解答

2020-01-07 16:46

好的，找到問題所在就可以了