且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:22

上一年度的本年利潤分錄寫反了，今年要怎么調整

月月老師 解答

2020-01-07 09:23

你好，本年利潤年末無余額 ，你上年本年利潤是有余額嗎，如果本年利潤是貸方余額，說明盈利，是我上面的相反分錄。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:26

就是我問您的第一個問題，去年因為賬務上本年利潤貸方有40萬余額，（我當時沒考慮固定資產一次性折舊）我直接做了和您相反的分錄

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:28

這個今年要怎么調整

月月老師 解答

2020-01-07 09:29

你好，如果去年沒有結轉，今年本年利潤是借方20萬的余額，對嗎，按照我的分錄結轉。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:30

去年結轉了本年利潤

月月老師 解答

2020-01-07 09:31

你好，你的去年的本年利潤結轉完，有余額嗎。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:33

是的

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:36

因為去年我只是考慮本年利潤貸方有余額，所以結轉了本年利潤，借：本年利潤40萬 貸：利潤分配-未分配利潤40萬

月月老師 解答

2020-01-07 09:36

你好，把去年的本年利潤結轉分錄沖掉，重新做。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:37

可是實際上做了固定資產一次性折舊后企業上虧損20萬

月月老師 解答

2020-01-07 09:40

你好，是的，虧損20萬，沒事的。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:42

那是直接做一個相反的分錄還是通過以前年度損益調整來做

月月老師 解答

2020-01-07 09:43

你好，不涉及損益的科目直接做相反的就可以，不需要以前年度損益調整。

且行且珍惜 追問

2020-01-07 09:43

好，謝謝老師

月月老師 解答

2020-01-07 09:44

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。