彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 14:12

沒有收到紅字發票，這個需要拿紅字發票做賬嗎？我已經填寫了紅字申請表，銷售方已經紅沖了，重新開了一份正確的發票給我，原來分錄不變的話可不可以用信息表做賬，那新的正確的發票是正常和原來的一樣入賬嗎？做賬就這樣兩步處理嗎

玲老師 解答

2020-01-02 14:17

對方應該給你紅字發票和正確的藍字發票，

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 14:19

好的，我回頭跟他要過來，賬務就是第一步負數入賬，第二部正確的藍字發票入賬，沒有了要調整了吧

玲老師 解答

2020-01-02 14:30

是的，就是這樣做

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 14:43

那申報有什么操作嗎？

玲老師 解答

2020-01-02 14:45

如果原來的專票紅沖了，需要在附表二填寫進項稅額轉出

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 14:53

進項稅額轉出的話是把發票稅額填進去就行了是嗎？是附表二哪行填列呢

玲老師 解答

2020-01-02 15:02

服表二，紅字發票進項轉出那一欄

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 15:08

我看了一下下是13欄是14至23欄之和，像我這種是不是填到其他應做進項轉出的情形這一欄呢

玲老師 解答

2020-01-02 15:18

你不是因為收到紅字發票才做的進項轉出嗎？你就填寫在紅字發票進項轉出那一欄

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 15:25

哦，那就是填20欄，紅字專用發票信息表注明的進項稅額那一欄，假如我填了這一欄，會在主表哪里體現呢，對原來申報有什么改變呢

玲老師 解答

2020-01-02 15:58

進項轉出欄里體現

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 16:04

那這個數據會不會增加應納稅額合計數呢

玲老師 解答

2020-01-02 16:19

不要催問 回復你一個問題5毛錢 一個崔問要扣2元錢的，人在就會回復的  
 追 問的學員好多，一個個處理的。 是增加應納稅金額

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 16:21

不好意思老師，那我做賬的時候做了一個負數，一個正確發票的正數，一增一減已經抵消了，那我申報時進項稅額轉出，會增加應納稅額，那不合理呀

玲老師 解答

2020-01-02 16:30

你賬上抵消了，但是你報表要填寫轉出來

彪壯的睫毛膏 追問

2020-01-02 16:38

這個我知道，報表要填寫轉出來的話，那增加了應納稅額豈不是我的這張增值稅發票的稅額沒有抵扣呢

玲老師 解答

2020-01-02 16:44

你分錄 是不是做了一筆和原來一樣的 金額負數 的分錄，這就是進項轉出了呀，報表就要填寫進項轉出 你自己畫一下進項的賬戶看一下就明白了